В учебнике освещены основные вопросы банковского права Российской Федерации, включая проблемы правового положения кредитных организаций в России и порядок осуществления банковских операций. Выявлены особенности функционирования системы страхования вкладов физических лиц в Российской Федерации. Рассмотрены порядок предоставления банковского кредита, понятие и сущность кредитной истории. Исследованы проблемы организации и выполнения безналичных расчетов, проведения валютных операций уполномоченных банков, налогообложения кредитных организаций.
Опт. цена: 1320 р. 683239.03.01
Предисловие 8
ОБЩАЯ ЧАСТЬ
Глава 1. Понятие и содержание банковского права 10
§ 1. Понятие банковского права и его место в системе права России 10
§ 2. Источники банковского права 15
§ 3. Банковские правоотношения 21
Вопросы для самоконтроля 27
Глава 2. Правовое положение Центрального банка Российской Федерации 28
§ 1. Основы правового статуса Банка России 28
§ 2. Цели, функции, полномочия Банка России 30
§ 3. Национальный финансовый совет и органы управления Банка России 32
§ 4. Банк России как орган денежно-кредитной политики 40
§ 5. Банк России как орган банковского надзора 42
§ 6. Банк России как мегарегулятор на финансовом рынке 46
§ 7. Правовое положение служащих Банка России 48
Вопросы для самоконтроля 50
Глава 3. Аудит Банка России 51
§ 1. Понятие и правовое регулирование аудита Банка России 51
§ 2. Порядок проведения аудиторских проверок в Банке России и оформление их результатов 54
§ 3. Порядок проведения ревизий в системе Банка России 61
Вопросы для самоконтроля 64
Глава 4. Правовое положение кредитных организаций 64
§ 1. Понятие и виды кредитных организаций 64
§ 2. Особенности создания кредитных организаций 73
§ 3. Лицензирование банковской деятельности 88
§ 4. Структурные подразделения кредитной организации 90
§ 5. Реорганизация кредитных организаций 96
§ 6. Особенности ликвидации кредитной организации 103
§ 7. Особенности банкротства кредитных организаций 113
§ 8. Банки как субъекты налоговых правоотношений 126
Вопросы для самоконтроля 144
Глава 5. Банковский надзор 145
§ 1. Правовые основы банковского надзора 145
§ 2. Проверки кредитных организаций (филиалов кредитных организаций) Банком России 153
§ 3. Бухгалтерский учет в кредитных организациях 162
§ 4. Меры принуждения, применяемые Банком России к кредитным организациям 176
§ 5. Надзор Банка России за исполнением кредитными организациями законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма 184
Вопросы для самоконтроля 192
Глава 6. Система страхования вкладов 192
§ 1. Системы гарантирования (страхования) вкладов. Создание системы страхования вкладов в России 192
§ 2. Субъекты права на вступление в систему страхования вкладов и требования, предъявляемые к ним 202
§ 3. Порядок и условия выплаты возмещения по вкладам 208
§ 4. Правовой статус Агентства по страхованию вкладов 213
§ 5. Фонд обязательного страхования вкладов 216
Вопросы для самоконтроля 219
ОСОБЕННАЯ ЧАСТЬ
Глава 7. Банковский счет 220
§ 1. Банковская операция «открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц»: общая характеристика 220
§ 2. Договор банковского счета 222
§ 3. Банковские счета: виды, порядок открытия и закрытия 231
§ 4. Банковская тайна 237
Вопросы для самоконтроля 240
Глава 8. Банковские расчеты 240
§ 1. Основные принципы осуществления безналичных расчетов 240
§ 2. Расчетные документы 242
§ 3. Формы безналичных расчетов 247
§ 4. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц 261
§ 5. Межбанковские расчеты в Российской Федерации 266
§ 6. Расчеты с использованием банковских карт 268
Вопросы для самоконтроля 273
Глава 9. Правовое регулирование национальной платежной системы 274
§ 1. Понятие и принципы организации национальной платежной системы 274
§ 2. Субъекты национальной платежной системы 277
§ 3. Наблюдение и надзор в национальной платежной системе 281
§ 4. Национальная система платежных карт 283
Вопросы для самоконтроля 286
Глава 10. Банковский кредит и банковское кредитование 287
§ 1. Понятие и принципы банковского кредитования 287
§ 2. Кредитный договор 293
§ 3. Классификация банковских кредитов 300
Вопросы для самоконтроля 303
Глава 11. Валютные операции кредитных организаций 303
§ 1. Понятие и структура валютных правоотношений 303
§ 2. Банковские операции с иностранной валютой 311
Вопросы для самоконтроля 323
Глава 12. Операции кредитных организаций с драгоценными металлами и драгоценными камнями 323
§ 1. Понятие и виды драгоценных металлов и драгоценных камней 323
§ 2. Порядок совершения кредитными организациями операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями 328
Вопросы для самоконтроля 335
Стремительно меняющиеся общественные процессы обусловливают повышение роли права в их урегулировании, необходимость постоянного совершенствования законодательства, включая и сферу публичных финансов.
На современном этапе развития одним из ключевых институтов финансовой системы становится банковская система, принципиальные изменения в которой способствовали формированию новой отрасли законодательства — банковского права. Банковское право объединяет комплекс норм права, содержащихся в нормативных правовых актах, регулирующих частные и публичные отношения, складывающиеся в процессе формирования банковской системы, ее функционирования и являющиеся предметом правового регулирования различных отраслей права, в том числе финансового права.
Проблемы банковского права изучаются многими учеными, в частности Д. Г. Алексеевой, Л. Г. Ефимовой, Г. Ф. Ручкиной и другими, в исследованиях которых регулирование соответствующих банковских отношений рассматривается преимущественно с частноправовых позиций. Специфика предмета и метода финансово-правового публичного регулирования обусловила содержание и структуру данного учебника по банковскому праву.
В Общую часть включены темы, проблематика которых пронизывает все банковское право. В частности, это вопросы понятия и содержания банковского права, его места в системе российского права, правового положения Центрального банка РФ, кредитных организаций, аудит Банка России, а также правовые основы банковского надзора и системы страхования вкладов.
Особенную часть образуют главы о характеристике банковского счета, банковских расчетов, их форм, кредитном договоре, классификации банковских кредитов, правовом регулировании вновь складывающейся национальной платежной системы, что стало этапным событием не только в дальнейшем развитии банковской сферы, но и в обеспечении национальной безопасности и независимости. Завершают Особенную часть главы, освещающие вопросы валютного регулирования, а также операции кредитных организаций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
Учебник базируется на новейшем российском законодательстве, сложившейся правоприменительной практике, анализе происходящих в настоящее время экономических процессов и предназначен для студентов и преподавателей образовательных организаций среднего профессионального образования.